圍繞當前中小銀行經營管理面臨的問題，今年兩會，全國人大代表、鄭州銀行（002936.SZ）董事長王天宇建議，進一步降低中小銀行稅費、支持中小銀行多渠道補充資本、加快中小銀行不良資產處置，同時完善商業銀行市場化債轉股。

【呼吁延續中小銀行支持政策】

“在中小銀行大力為小微企業減費讓利的同時，希望有關部門能夠降低中小銀行稅費水平，充分發揮其支持小微企業的基因和優勢。”王天宇建議，延續財稅(2018)91號文對小型企業、微型企業和個體工商戶免征增值稅政策，延續財稅(2017)77號文對金融業金融機構與小型企業、微型企業簽訂的借款合同免征印花稅政策，延續實施財稅(2018)164號文全年一次性獎金不并入綜合所得稅收優惠政策，以及階段性減免或降低中小銀行存款保險費率。

截至2020年末，我國銀行業金融機構普惠型小微企業貸款達15.27萬億，其中，中小銀行（城商行、農村金融機構）達7.39萬億，占比近50%。值得注意的是，中小銀行為支持實體經濟發展，信貸投放明顯加快，急需資本補充以支持其可持續發展；另一方面，中小銀行不良資產規模有所上升。

就中小銀行資本補充問題，王天宇建議推動中小銀行資本補充工具發行的差異化監管、進一步優化中小銀行資本補充工具，同時完善地方債補充機制，并進一步加大發行規模。為更好地促進中小銀行不良資產處置，王天宇建議拓寬不良資產處置渠道、提升不良資產處置司法訴訟效率、建設不良資產交易平臺、加大財稅政策支持力度等。

王天宇發現，雖然市場化債轉股是商業銀行處置不良資產的重要渠道，但市場化債轉股實施過程中仍存在簽約多、落地難等問題。因此，為有效保護商業銀行在債轉股過程中的合法權益，提升其推動債轉股落地的意愿和能力，王天宇建議健全債轉股定價機制、完善債轉股補償機制、暢通退出渠道、保障債權人擔保權利等。

【破局銀行與科創企業之間的“不匹配”】

在關注中小銀行自身發展的同時，王天宇還關注金融支持科創企業發展的問題。

王天宇認為，近年來，在各級政府部門政策扶持下，我國金融支持科技創新力度不斷加大，銀行信貸發揮了重要支持作用。

“但客觀講，我國金融和科技的深度融合仍有很大空間，金融服務供給與科創企業融資需求之間尚未實現精準對接。”王天宇將具體問題總結為“三個不匹配”：銀行低風險偏好與科創企業高風險特征不匹配、風險補償機制與科創企業發展速度不匹配、投貸聯動需求與商業銀行產品供給不匹配。

王天宇建議，要針對科創金融服務鏈條的薄弱環節進行突破創新。建議政府設立創新引導基金來引導社會資本積極參與，培育壯大中小型科創企業。科創金融服務要圍繞科創企業研發、試驗、投產和發展等樹立全生命周期理念。

此外，他建議金融機構設立金融顧問服務，為科創企業提供“一企一策”融資問診、股權結構設計等服務，實現金融機構自身的科技創新，伴隨科創企業共同成長。

針對“投貸聯動”的新模式，王天宇建議，未來可以突破原有政策要求，進一步擴充投貸聯動試點銀行名單，讓更多的中小銀行可以嘗試性的開展股權+債權的融資的新模式。

（編輯：劉夢鴿 吉倩倩 ）